根据市委巡察工作统一部署，市委第七巡察组于2023年3月1日至4月15日，对邯郸市审计局进行了常规巡察。7月13日，市委巡察组向市审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察整改工作有关要求，现将整改落实进展情况予以公布。

一、把整改落实作为一项重要政治任务来抓

（一）明确整改责任。成立局主要负责同志任组长的巡察整改工作领导小组，明确了局党组巡察整改的主体责任、主要领导的第一责任人责任、责任处室的具体责任，召开会议专题研究巡察整改工作，高位谋划、统筹部署巡察整改工作，确保取得扎扎实实成效。

（二）细化整改措施。组织召开巡察整改领导小组办公室会议，召集有关处室共同学习并主动认领巡察反馈问题；制发《市审计局巡察整改工作方案》，根据巡察组反馈意见梳理出具体问题12个，分解成整改任务27项，制定整改措施66项，明确了整改责任人和整改时限；实行销号管理，建立整改问题清单台账，动态更新整改情况，完成一项销号一项，确保问题全部整改到位。

（三）加强督导调度。成立巡察整改督导组，每月听取巡察整改工作情况的汇报，及时掌握巡察整改进度，协调解决整改工作中出现的各类问题；每月对整改情况进行督导检查，调度整改进度，检验整改质量，确保整改成效；2次召开调度会，组织整改责任处室研究解决巡察整改工作中的难点问题，研究审议出台的相关制度文件，安排部署下一阶段整改工作。

二、整改落实的成效

局党组坚持问题导向，仔细梳理问题，认真组织实施整改工作，扎实推进工作落实。通过加强组织管理、完善工作机制、健全规章制度、夯实工作基础等举措，确保整改工作制度化、规范化、长效化。

（一）贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署、省和市委工作要求不够深入方面

1.学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神不深入，落实上级决策部署有差距。

（1）学习党的二十大精神不深入。学习上缺少系统性、连续性考虑，学习标准不够高，学习成果不丰富，集中学习缺乏持续性。

整改措施及成效：一是科学制定学习计划。修订完善《中共邯郸市审计局党组理论学习中心组2023年度学习计划》，围绕习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神、习近平总书记重要指示和党中央决策部署等方面确定13个方面重点内容，明确学习目标和要求，最终安排确定学习时间和学习方式，增强了理论学习的系统性和持续性。二是提高学习标准。党组理论学习中心组发挥领学促学作用，开展集中学习12次；开展了2次专题宣讲，局党组书记专题宣讲解读党的二十大精神；开展为期6天的党员示范培训班，采取专家授课、交流研讨、知识测试等方式，推动全局67名党员深刻领悟党的二十大精神的核心要义和深刻内涵。三是强化学习成果转化。分组开展党的二十大精神交流研讨，全局党员干部围绕工作实际深入交流心得体会，推动党的二十大精神内化、深化、转化；制定《邯郸市审计局关于开展调查研究的工作方案》，围绕贯彻落实党的二十大精神，结合审计工作实际深入开展调查研究，形成调研报告3篇，切实推动理论学习成果转化为审计工作发展动力。

（2）落实习近平总书记“加强审计信息化建设”要求担当作为不够。对2021年印发的审计信息化五年建设规划意见和三年实施方案2个文件，未对落实效果开展实地检查，仅让相关县区报送了有关材料。

整改措施及成效：按照《邯郸市审计局2021-2025年审计信息化建设指导意见》和《邯郸市审计局2021-2022年度信息化建设实施方案》，制发《关于开展信息化建设督导检查的通知》至各县（市、区）审计局。截至2023年，已到丛台区、复兴区、邯山区等县（市、区）审计局进行了实地检查，对其信息化建设落实情况进行了督促指导，并积极与其他县（市、区）审计局沟通对接，了解其信息化建设情况。下一步要压实责任，注重发现并协调解决实际问题，增强信息化建设实效。

（3）跟踪省、市委优化营商环境政策落实情况监督不够有力。在2020年和2022年均未安排优化营商环境政策措施落实情况专项审计。

整改措施及成效：一是将优化营商环境内容列入2023年度审计计划。在安排2023年度审计项目时，把优化营商环境相关内容作为重要审计内容写入审计计划。二是加强对优化营商环境政策措施落实的审计监督。在2023年相关审计项目的工作方案和实施方案中增加优化营商环境降低市场主体制度性交易成本方面的审计内容。2023年开展的预算执行、经济责任等审计中，对优化营商环境政策措施落实予以重点关注。今后谋划制定审计工作方案、审计实施方案时将优化营商环境政策落实情况放在突出位置，列入审计重点内容，指导现场审计工作持续监督推进优化营商环境。

2.党组统揽全局力度不够，推进改革成效不足。

（4）参谋助手作用发挥不充分。在2022年围绕经济社会发展中的突出问题，累计向市委市政府报送审计情况和专报10篇，被市领导批示2篇。报送数量和质量相比2021年均有较大下滑。

整改措施及成效：一是科学安排审计计划。围绕市委、市政府中心工作，聚焦重大政策落实、规范权力运行、财政管理提质增效、稳投资和防风险要求、增进民生福祉5个方面，2023年审计项目计划共安排审计项目52个，坚持减量增效，审深审透，向市委、市政府提出高质量审计建议。二是深化研究型审计。制定出台《关于进一步深化研究型审计的实施意见（试行）》，开展审计成果研究，注重揭示深层次问题，深入分析问题的形成原因、规律特点、演变趋势和风险隐患，总结提炼，形成更多更高质量的审计报告和专报，直接报送党委、政府领导，全面展现审计价值。

（5）审计监督关口前移不够。2019年以来，在开展的26个建设工程项目审计中，有16个为事后审计（占比达61.54%），跟踪审计仅占38.46%，不利于提前发现问题。

整改措施及成效：一是对项目安排进行全面系统谋划。聚焦市委、市政府中心工作，结合邯郸市投资计划，制定合理的年度审计计划。二是提高跟踪审计在建设工程项目审计中的比例。2023年年度审计计划中涉及建设工程审计项目5个，其中跟踪审计项目3个，占比达60%，专项审计2个，占比为40%。

（6）履行市委审计办组织协调职能不够到位。与审计委员会各成员单位协调联系少、工作沟通少，对成员单位工作进展情况了解不够，组织协调职能发挥不充分。

整改措施及成效：一是召开联络员会议。2023年3月份以来，先后2次召开成员单位联络员会议，传达学习上级审计委员会会议精神和有关文件精神，对各成员单位关于2023年来审计委员会有关工作情况进行了调度，对下一步工作作出安排部署。二是加强沟通协作。起草有关文件征求成员单位意见4次。2022年工作总结、2023年工作要点、2023年审计项目计划制定、召开市委审计委员会等分别征求了成员单位的意见。转发文件传达上级会议精神和文件精神4次。三是强化督促指导。督促指导成员单位市国资委开展国有资产划转审计整改“回头看”，督促市国资委完成2022年以来审计发现问题整改82个，有效的发挥市委审计办的职能作用和协调作用。

3.党组全面履行审计监督职责，保障经济社会发展有差距。

（7）对生态优先绿色发展方面主动监督不足。对土污染防治审计工作、固体废物污染防治审计工作重视不足，特别是对隐蔽性较强的运动式减碳、“两高”项目盲目发展问题存在审计缺失。

整改措施及成效：一是制定《关于建立健全领导干部自然资源资产离任审计评价指标体系的实施意见》。把土污染防治、固体废物污染防治等党中央重大部署贯彻落实情况纳入相关评价指标，科学设定评价指标权重和评分方法，全面准确客观评价领导干部履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况，以强有力的审计监督推动生态优先绿色发展。二是组织相关人员进行了业务学习。一方面学习习近平总书记在全国生态环境保护大会上的讲话精神和倪岳峰书记在全省生态环境保护大会上的讲话精神；另一方面与市生态环境局进行了对接，了解近两年我市土壤污染防治和固废污染工作开展情况，为下一步开展专项审计工作打下基础。三是优化年度审计项目计划安排。加大对薄弱领域的专项审计力度，拟列入2024年度审计计划草案，待市委审计委员会批准后，适时开展专项审计或专项审计调查。

（8）部分审计项目监督不够有力。落实2022年省审计厅重点关注的清洁取暖审计工作不深不细，事后仅出具了审计报告，没有形成审计专报。

整改措施及成效：一是加强审计全过程管理，提高审计质量。强化审前管理，法规审理处对审计实施方案严格审理，确保审前调查充分，审计内容全面，审计方式科学有效；审计项目实施过程中，成立6个县级干部组成的巡回督导组，对审计发现问题和提出建议进行严格把关；审计结束后，结合“审计整改年”活动，推动边审边改，及时督促责任单位加强管理、整章建制。二是强化审计结果运用。出台《关于进一步深化研究型审计的实施意见（试行）》，把研究型审计贯彻到各个项目中，提高审计效能。

4.防范化解重大风险意识不强。

（9）风险意识薄弱。未建立审计问题回访制度，没有及时对整改效果进行“回头看”。

整改措施及成效：一是建立审计问题回访制度。制定《关于对被审计单位落实整改情况进行“回头看”督促检查的工作办法（试行）》，督促被审计单位落实整改，打通审计整改服务“最后一公里”。二是开展“审计整改年活动”。2023年经市政府批准，市委审计委员会办公室、市审计局在全市范围内组织开展了“审计整改年”活动，对近两年来整改效果进行“回头看”，现审计整改率已达98%，“审计整改年”活动专报得到省审计厅和市领导批示肯定。

（10）落实意识形态工作责任制不到位。2020年以来，党组会未按要求学习传达《中国共产党宣传工作条例》，未召开专题会议对意识形态工作进行分析研究，未做到每半年通报一次单位意识形态形势。

整改措施及成效：一是完善机制。修改完善局党组《关于加强意识形态工作意见》，明确要求每半年召开一次专题会议分析研究意识形态工作，通报一次单位意识形态形势。召开专题党组会深入研究意识形态工作，并对意识形态形势进行了通报。二是加强学习。理论学习中心组专题学习《中国共产党宣传工作条例》，进一步把握工作重点，明确努力方向。

（二）以人民为中心的发展思想树得不牢，“四风”问题不同程度存在方面

1.工作中形式主义依然存在。

（11）部分审计项目对结果运用不重视。2021年和2022年，对全市审计项目质量情况进行了抽查，只公布了检查结果，未能持续跟踪问题整改情况。

整改措施及成效：一是制定出台《全市审计机关审计业务质量及审计执法检查三年（2023-2025年）行动方案》，加强对审计业务质量及审计执法检查工作的管理。二是在2023年的审计业务质量检查现场工作结束后，就检查发现的问题和改进建议等与被检查单位深入交换意见，并要求被检查单位认真整改，限期报送书面整改报告。

（12）对驻村工作队调研帮扶工作了解不深、支持不够。对驻李五牌村工作队反映的居住环境不适合长期生活和工作的问题未及时有效解决。

整改措施及成效：一是完善工作机制。制发《邯郸市审计局2023年县级干部驻村调研帮扶工作方案》，印发各局领导和各处室，每月安排一名县级干部到驻李一牌村、李五牌村工作队调研，实时了解驻村工作队工作开展情况，及时掌握驻村帮扶中存在的困难和问题。二是开展调查研究。局主要领导带领相关局领导和处室负责人到驻李一牌村工作队、李五牌村工作队进行调研，对驻村工作队帮扶工作开展情况、工作队生活居住情况等进行深入了解，随后局党组研究决定对李五牌村两室进行翻修或重建，解决驻李五牌村工作队居住环境问题。

2.干部担当作为意识不强。

（13）主动担当谋划工作不足。对市委2022年确定的10件民生实事，目前，仅审计监督了其中4件，审计监督作用发挥不足。

整改措施及成效：在2023年开展的2022年度预算执行审计项目中，将2022年10件民生实事作为重要审计事项列入审计工作方案和审计实施方案，揭示相关问题。截至2023年，已完成对市委2022年确定的10件民生实事的审计。

（14）主动适应新形势新任务意识不强。在2022年度审计计划中，没有将教育医疗中心建设纳入监督范围，当年也未部署实施针对医疗单位在疫情期间开展工作情况的专项审计。

整改措施及成效：一是在2023年审计项目计划中将基本医疗保险基金、社会保险基金、住房公积金等与群众密切相关的资金管理使用情况纳入审计范围。二是对市中心医院、市妇幼保健院和市口腔医院三家市属公立医院医疗收费情况开展专项审计。

（15）在市委审计委员会决策部署贯彻落实上缺乏健全的制度保障。向各县（市、区）和市直部门宣讲政策少，传达市委审计委员会会议精神不及时。

整改措施及成效：一是健全完善工作制度。先后出台《市委审计委员会工作规则》《市委审计委员会办公室工作细则》《市委审计委员会办公室联络员制度》《市委审计委员会重大事项督查督办制度》《邯郸市经济责任审计工作联席会议议事规则》《县（市、区）党委审计委员会向市委审计委员会请示报告重大事项实施办法》《市委审计委员会成员单位协调推进机制》《向市委审计委员会请示报告重大事项公文处理办法》《市委审计委员会办公室会议制度》等9项制度，为贯彻落实市委审计委员会决策部署提供坚强制度保障。二是及时传达市委审计委员会会议精神。将省委审计委员会第十二次会议精神和市委审计委员会第九次会议精神，三日内转发至各县（市、区），并组织召开全市审计局长会议，专题传达学习会议精神，提出贯彻落实意见。

3.发挥审计职能为民服务方面还有差距。

（16）查处乱收费、乱罚款、乱摊派成效不明显。对经济领域“三乱”问题易发、多发部门及表现形式认识不清、把握不准。

整改措施及成效：一是将“三乱”问题列入审计工作方案。2023年3月，在本年度印发的预算执行审计工作方案中已将查处“三乱”问题作为部门预算执行审计的重要内容，督促本年度实施预算执行审计的8个部门对“三乱”问题予以关注。各审计组均对“三乱”问题进行了关注，未发现相关问题。二是督促已发现的“三乱”问题整改到位。2023年6月，结合我局“审计整改年”活动，对以前年度发现的“三乱”问题进行了梳理并录入整改台账，加大整改督促力度，提升“三乱”问题的查处成效。

4.财务管理不规范。

（17）账本活页装订、报销费用审批手续不全、报销内容不规范等财务管理制度方面问题。

整改措施及成效：已将活页装订账本按照封口严密的要求重新进行装订；已对报销费用审批手续不全的会计凭证进行资料补充；对《邯郸市审计局财务管理制度》进行了修订完善，规范财务报销程序和审批流程，加强对报销事项及手续的审核把关，确保不再出现类似情况。

（18）用工会经费全额拨付医疗互助金。

整改措施及成效：工会会员的医疗互助金按每人每年50元缴纳，个人负担10元，工会经费负担40元，工会经费全额缴纳的由个人负担的10元部分全部退还，共计退还1820元。组织机关工会工作人员集中学习《河北省基层工会经费收支管理实施细则》，提高业务素质。

（三）基层党组织薄弱、组织力欠缺问题仍然存在，政治机关功能还需加强方面

1.全面从严治党主体责任发挥不充分。

（19）对县局领导班子特别是“一把手”监管不足，没有对县局“一把手”日常管理和监督出台系统性的制度。

整改措施及成效：一是建立各县（市、区）审计局长述职汇报制度。先后召开3次全市审计局长会，听取各县（市、区）审计“一把手”的工作汇报，提出工作要求。二是深入各县（市、区）审计局调查研究。2023年以来，市审计局领导班子深入到各县（市、区）审计局调研，与县局领导班子座谈，了解审计工作开展情况及党风廉政建设情况。三是加强对县（市、区）审计局领导班子任免的考察。拟任用的领导班子成员，严格执行任免审查程序，对符合任免条件的予以复函。

（20）大额资金支出未上会集体研究。与邯郸市融智计算机软件开发有限公司签订了为期3年的服务合同，该笔资金支付未经局党组研究，违反“三重一大”工作制度。

整改措施及成效：一是组织班子成员和处室相关负责人进行“三重一大”专题学习，强化集体决策、民主决策意识，进一步明确“三重一大”事项应上会尽上会。二是严格执行“三重一大”制度，2023年以来所有超过3万元的非日常性大额资金支出，均提交局党组会议专项讨论并邀请纪检组列席会议，规范审批程序，完善会议记录，做到有章可循、有法可依。

2.领导班子组织生活不够严肃规范。

（21）民主生活会情况报告存在高度雷同现象。

整改措施及成效：建立了民主生活会情况报告审核机制，明确机关党委为民主生活会情况报告的起草部门，建立了主管局长严格把关、局主要领导审定上报的审核程序，保证民主生活会报告质量。

（22）民主生活会质量不高。班子成员批评与自我批评辣味儿还不够浓，互相批评没有完全达到红红脸、出出汗的效果，班子成员在谈心谈话中，多是事务性、建议性工作，直面问题和不足少。

整改措施及成效：建立了民主生活会发言材料审核机制，局党组书记对民主生活会批评和自我批评亲自把关；制定巡察整改专题民主生活会方案，要求局领导班子亲自准备发言材料，局主要负责同志亲自把关，做到见人见事，直面问题，严肃开展批评和自我批评，达到红脸出汗效果。

3.党组履行选人用人职责不到位。

（23）未完成干部队伍建设规划量化指标要求。

整改措施及成效：按照《2020-2023年邯郸市党政领导班子建设规划》(邯密传〔2020〕5 号)要求，我局应配备35岁左右科级领导干部8名，其中35岁左右正职不少于3名。目前我局实配35岁左右科级领导干部5名,缺配3名；其中35岁左右正职实配2名,缺配1名。2023年我局对10名年轻干部晋升了职级，下一步将逐步提拔重用年轻干部，力争尽早配备到位。

（24）年轻干部性别结构不合理，年轻干部性别比例严重失衡，女性比重过高。

整改措施及成效：我局已与市委组织部招录处等部门进行了沟通，下一步将在公开招录、公开招聘、遴选、博硕人才引进等工作中，按政策设置拟招录人员的性别比例，改善年轻干部性别比例。

（25）研究干部任免事项不规范。2019年以来党组会议记录显示，在研究干部人事议题时，党组分管组织人事负责同志没有介绍拟提拔重用人员调整原则、任免理由及推荐考察情况；党组成员对拟调整人员没有逐人逐一表态。

整改措施及成效：一是对《党委（党组）讨论决定干部任免事项守则》进行了集中学习，并悬挂在党组会议室，时刻提醒严格遵守有关规定。二是我局对2023年晋升职级和调任的21人，严格干部任免程序，党组会中全面介绍拟提拔重用人员调整原则，对拟晋升和调任人员均通报任免理由和推荐考察情况等事项，并逐一征求各位局党组成员意见。

4.基层党支部建设存在薄弱环节。

（26）发展党员的程序不规范。存在机关党委会议审批发展对象入党时，未逐人审议和表决、党员入党志愿书内容填写不完整问题。

整改措施及成效：机关各支部书记严格按照《中国共产党发展党员工作细则》落实党员发展程序，对发展对象和预备党员的申请资料严格把关，支部组织委员严格履行职责，并详细记录支部党员大会对预备党员及转正的讨论表决情况；机关党委在2021年发展党员1名、2023年发展党员2名会议研究中，对发展对象逐人表决，严格按照程序审批。

（27）党支部工作有漏洞。《党支部工作手册》填写不规范，还存在漏记、缺项等问题。

整改措施及成效：建立基层党建“三个一”工作机制，每月督促机关各支部组织委员按规定使用填写支部手册，补全党员信息、党费收缴信息，将党费收据粘贴至支部手册。目前，漏记、缺项等问题已全部整改到位。机关党委2023年9月对机关各支部的支部手册进行了全面检查，未发现相关问题。

巡察期间，市委巡察组未向我单位移交问题线索。

巡察期间，市委巡察组未向我单位移交信访件。

三、下一步打算和措施

目前，整改工作成效还是阶段性的，市审计局党组将以此次巡察整改为契机，严格按照巡察工作要求，进一步夯实整改责任，加强督导检查，深化成果运用，巩固拓展巡察整改成果。

（一）继续推进问题整改。对于未完全整改到位的问题，成立督导组继续盯紧整改情况，定期督导检查，确保问题全部整改到位。对于已整改完成的问题，组织开展“回头看”，确保问题高质量整改完成，防止问题反弹。

（二）持续深入检视问题。结合第二批学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，坚持边整改边检视，深入查找在理论学习、政治素质、能力本领、担当作为、工作作风、廉洁自律等方面的问题，建立问题清单，实行销号管理，推动问题整改到位，走神走实。

（三）推动建立长效机制。持续坚持“当下改”和“长久立”相结合，坚持举一反三，标本兼治，及时总结好的经验做法，持续健全完善制度机制，将巡察整改成效转化为我市审计事业发展动力，为奋力开创邯郸中国式现代化建设崭新局面贡献审计力量。

欢迎广大党员干部对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0310-3119003；邮政信箱：邯郸市丛台东路科技中心；电子邮箱：ctdlysxt@l26.com。

中共邯郸市审计局党组

2024年1月8日